Депозит, або банківський вклад - це вільні грошові кошти населення або юридичних осіб, що поміщаються в банк під певний обліковий відсоток, що вказується в договорі вкладника з банком. В результаті банк пускає ці гроші в оборот, видаючи зі свого боку кредити, а вкладники отримують обумовлений у договорі відсоток за можливість користуватися своїми коштами. Як правило економісти поділяють депозити по тривалості, можливості поповнення, дострокового зняття і капіталізації відсотків.
Класифікація депозитів за строком дейсвія
За тривалістю депозити поділяються на "короткі" і "довгі", термін перших як правило не перевищує 6-ти місяців, в той час як термін "довгих" може становити кілька років. Варто відзначити, що зазвичай чим більше термін депозиту, тим більше процентна ставка по ньому. Так само важливо, що після закінчення терміну дії депозиту, якщо вкладник не вилучив основну суму депозиту з відсотками - вклад автоматично пролонгується на тих же умовах якщо інше не зазначено в банківському договорі.
Поповнювані і непоповнювані депозити
По можливості поповнення депозити поділяються на пополняеми і непоповнювані, і якщо з другими все зрозуміло, тобто внесок в будь-якому випадку поповнювати не можна, то пополняеми вклади містять ряд нюансів:
1) може існувати обмеження по сумі поповнення
2) може існувати обмеження по кількості поповнень за обліковий період (наприклад не більше одного разу на місяць)
Класифікація депозитів за можливості зняття грошових средст
По можливості зняття грошових коштів депозити поділяють на депозити до запитання, строкові депозити і депозити з мінімальною знімаються залишком, всі вони мають свої переваги і недоліки, про які я вам зараз розповім.
Депозит до запитання - це тип депозитів з найнижчим відсотком, по суті це просто передача грошей банку на зберігання, проте при цьому не доводиться платити гроші за оренду банківського осередку і навіть отримувати від банку незначний відсоток за поьзованіе своїми коштами. Основною перевагою даного виду депозитів є можливість в будь-який момент зняти з депозитного рахунку необхідну суму без яких би то не було обмежень.
Строковий депозит - це найвигідніший для вкладників вид депозитів, за яким банк як правило дає вкладникові максимальний відсоток, однак при цьому вкладник не має можливості зняти кошти без втрати накопичених відсотків (як правило при достроковому розірванні договору вкладнику нараховуються відсотки за ставкою вкладів "до запитання ", яка значно нижче поцентной ставки за строковими вкладами).
Депозит з мінімальним знімаються залишком - це комбінована форма, що представляє собою щось середнє між терміновим депозитом і депозитом до запитання, як правило при відкритті такого депозитного рахунку вкладник вносить певну суму, яку не має права зняти до закінчення терміну вкладу (інакше він втрачає свою процентну ставку і відсотки за вкладом нараховуються за ставкою вкладів "до запитання"), однак при цьому всі грошові кошти понад цієї мінімальної суми доступні для зняття без вских штрафних санкцій з боку б анка і по них нараховується загальна для депозитного вкладу процентна ставка (як правило, з щомісячною капіталізацією відсотків)
Капіталізація відсотків за депозитом
Капіталізація відсотків - це нарахування відсотків на суму депозиту. Як правило, по більшості вкладів капіталізація здійснюється щомісяця, однак існують випадки коли капіталізація відсотків відбувається частіше (мінімальний період капіталізації становить 1 календарний день, однак такий варіант банкам не вигідний і вони зазвичай не йдуть на нього) або рідше (як правило це повний термін дії депозиту, для вкладника ж це означає повну втрату відсотків при достроковому знятті коштів, якщо інше не зазначено в договорі з банком)
Особливості російської банківської системи в області депозитів
Буває, що статут організації забороняє розміщувати вільні грошові кошти у вигляді депозитів, в такому випадку організація щоб не порушити власний статут може оформити вексель , Який є по суті тим же самим депозитом або підписати договір про незнижуваного залишку на розрахунковому рахунку організації з нарахуванням певного облікового відсотка.
Так само не варто забувати, що комерційні банки в обов'язковому порядку перераховують певну частину депозитних коштів в Центральний Банк Росийськой Федерації в рамках програми обов'язкових резервів, а в разі банротства банку держава гарантує повернення частини депозиту в рамках прогамм обов'язкового страхування вкладів.
На закінчення хотілося б сказати, що з початку формування в 20-м столітті сучасної банківської і фінансової системи банківські депозити перестали бути реальним способом примноження капіталу, а дозволяють лише накопичувати кошти, в якійсь мірі захищаючи їх від інфляції.
Антон Гаген
Інформаційне Агентство "Фінансовий Юрист"
