На тлі економічної кризи, з якого наша країна тільки починає вибиратися, наповнення федерального бюджету, а також боротьба зі спробами виведення з нього коштів, стає найважливішим політичним завданням. На тлі падіння цін на нафту на особливу увагу заслуговують інші галузі, орієнтовані на експорт. У їх число входить виробництво і продаж вторинного алюмінію.

На відміну від нафти і газу, при експорті яких держава забирає своє через податок на видобуток корисних копалин, а також через експортні мита, основний податок, «супроводжуючий» вторинний алюміній - це ПДВ. На жаль, добре відомо, що відшкодування цього податку, особливо при експортних операціях, часто стає інструментом його фактичного розкрадання. На думку галузевих експертів, регіоном-лідером в цьому малопочесне рейтингу стала Башкирія. Наше власне розслідування підтверджує ці припущення. Головне питання чому схеми, які можуть встановити журналісти і аналітики, «не бачать» правоохоронні органи?

Вранці лом, ввечері гроші

Про «башкирською алюмінієвому диво» неодноразово повідомляли представники некомерційного партнерства «Рада промислових підприємств вторинної кольорової металургії». Директор організації, Дмитро Пузанов, розповідав представникам ЗМІ, що в 2016 році загальний збиток бюджету від розкрадань ПДВ учасниками ринку вторинного алюмінію склав близько 6 мільярдів рублів. При цьому якщо в більшості регіонів на тлі активної роботи правоохоронних органів активність шахраїв знижується, то в Башкортостані, якщо дивитися галузеву статистику Росстату, лом заготовлюється, перепродується, а потім як би зникає з ринку. У той же час підприємства, які займаються виробництвом, а потім і експортом вторинного алюмінію, за документами використовують в якості сировини не брухту, а алюмінієвий сплав. Уявіть собі хлібокомбінат, який купує на ринку не зерно, а борошно, потім якимось чином її обробляє і знову продає. Дивно?

Такі «дивацтва», незрозумілі з точки зору нормальних бізнес-процесів, зазвичай і вказують на те, що частина операцій в цьому ланцюжку носить фіктивний характер. Чим відрізняється лом від алюмінієвого сплаву? Та тим, що при переробці брухту виходить новий продукт, який обкладається ПДВ - його сплачує виробник. А в ціну сплаву ПДВ уже «зашитий», і якщо використовувати його в якості сировини, то виробник отримує право на отримання відшкодування ПДВ з бюджету, щоб не виникало подвійного оподаткування.

Схема здається примітивною, але вона працює, особливо якщо додати в ланцюжок ще дві-три фірми посередника, які за документами набувають вторинний алюміній, а потім продають його реальному покупателю, як правило, іноземної компанії. В такому випадку незаконний ПДВ осідає вже на цих «смітниках» і потім переводили в готівку або виводиться за кордон.

Очевидно, однак, що вся ця діяльність лише частково існує на папері, тому що є і реальний лом, який переробляється, і реальний вторинний алюміній, який відвантажується на адресу іноземних покупців. Тому, щоб зрозуміти, як насправді влаштований ринок втормета в Башкирії, хто виступає його бенефіціаром і як можуть бути збудовані схеми відшкодування ПДВ, ми в першу чергу з'ясували, де локалізовано виробництво. Найбільш цікавим для подальшого вивчення виявилися виробничі потужності в Уфі, на базі яких працює ТОВ «Перспектива».

По темі

2260

Офіс спецпрокурора США Роберта Мюллера спростував дані, опубліковані в інтернет-виданні BuzzFeed, про те, що Дональд Трамп змусив свого колишнього юриста Майкла Коена збрехати в Конгресі.

Насамперед на основі відкритих джерел ми з'ясували, що в червні 2017 року підприємство змінився гендиректор. Це призначення призначення було пов'язано зі зміною власника. Ще 1 березня 2007 року попередній власник, Динара Ахметова, уклала договір з латвійською компанією SIA Cardtelecom, продавши належні їй 100% часткою в статутному капіталі ТОВ «Перспектива». Тобто - у компанії нові власники, яких нам поки встановити не вдалося (але неодмінно вдасться, відповідно до норм закону про контрольованих іноземних компаніях).

При цьому, за словами юристів, що представляють новий менеджмент підприємства, керує він тільки на папері, тому що представників законного власника, по видимому, не пускає на територію ЧОП, найнятий попереднім директором. Сам цей директор, Наіль Ішмуратов, не виходить на зв'язок. Спроби зв'язатися з ним через Ахметову також не дають результату, тому що екс-власниця «Перспективи» вступила з новими господарями у відкритий конфлікт. А саме, схоже, що ситуація виглядала приблизно так: в травні 2012 року вона як фізична особа видала фірмі, якій одноосібно володіла і керувала (займаючи на той момент посаду генерального директора), великий грошовий позику, та ще й на вкрай вигідних для себе умовах . По крайней мере, в своїй позовній заяві, поданій до Калінінського суду Уфи, Динара Ахметова вимагає повернути не тільки основний борг в розмірі 15 мільйонів рублів, а й понад 9 мільйонів рублів відсотків, тобто гроші вона сама собі видавала мало не під 50% річних.

При цьому в договорі, який вона підписувала при продажу компанії, було зазначено, що ТОВ «Перспектива" не обтяжене якимось фінансовими зобов'язаннями. А значить, у Ахметовою можуть бути і інші «договори в шафі», крім того, щодо якого вже ведеться судовий розгляд.

Юристи, що представляють інтереси нового власника, побоюються, що всі ці дії можуть бути спрямовані на банкрутство компанії. Головне завдання для них зараз - отримати доступ на підприємство і вивчити документацію про його поточної та попередньої діяльності. Якраз цьому перешкоджає попередній менеджмент. Що ж за секрети вони охороняють таким чином?

«Група Адвоката»

Вивчивши дані «Ради промислових підприємств вторинної кольорової металургії», а також встановивши ланцюжка контрагентів на основі даних з відкритих джерел, ми спробували послідовно зв'язатися з особами, які володіли або керували компаніями, вбудованими в виробничі і торгові ланцюжки «Перспективи». Більшість з них відмовилися спілкуватися з журналістами, але знайшлися і ті, хто на умовах анонімності погодився поділитися вельми цікавою інформацією. На основі їх слів можна вибудувати гіпотезу, яку, можливо, варто було б перевірити силовим органам.

Директором і засновником ТОВ «Перспектива» до того, як ці обов'язки прийняла на себе Динара Ахметова, була Регіна Кисельова. Наші джерела стверджують, що між жінками склалися на той момент не тільки професійні, а й дружні відносини. Але головна фігура в цій історії - це її чоловік Євген Кисельов.

На зорі своєї кар'єри Кисельов працював рядовим юристом у адвоката Олексія стане в нагоді, який, зокрема, займався питаннями повернення ПДВ. Там Кисельов отримав необхідні навички і обзавівся необхідними знайомствами. Він має діючий статус адвоката, і, до речі, серед його клієнтів був широко відомий в Башкирії підприємець Раиль Субханкулов. У минулому він очолював регіональне відділення «ОПОРА Росії», членом якої був і Кисельов. Але згодом Субханкулов був звинувачений в ряді кримінальних злочинів, включаючи шахрайство в особливо великому розмірі, відбув до Німеччини і був екстрадований на вимогу Генеральної прокуратури.

Кисельов, втім, згодом переріс статус простого адвоката. За версією наших джерел, «башкирська алюмінієва аномалія» почала формуватися в 2008 - 2009 роках, якраз коли коли контроль над ЗАТ «Уфимський завод кольорових металів» і ТОВ «ПКФ« Спектр », мабуть, отримали родичі і знайомі Кисельова - назвемо їх умовно «групою адвоката».

По темі

1661

Слідчий комітет Росії не підтвердив інформацію про те, що один із співробітників колонії, що проходять в якості підозрюваних у справі про тортури у виправній установі в Ярославській області, був затриманий правоохоронцями.

Так, в низці директорів «Перспективи» виділяється Наіль Ішмуратов, колишній співробітник органів внутрішніх справ і діючий член Громадської ради УМВС по республіці Башкортостан. Привертає увагу і Василь Малишев. Він очолював великі підприємства, пов'язані з оборонно-промисловим комплексом, зокрема, ВАТ «УАП« Гідравліка »- на такі посади часто призначають колишніх співробітників спецслужб. А тут раптом став основним власником ТОВ «Акорд», яке займається виключно перепродажем вторинного алюмінію, і, більш того, купує його тільки у одного постачальника - ТОВ «Спектр» (нагадаємо, що «Спектр» і «Перспектива» працюють на одних і тих ж виробничих потужностях і, ймовірно, контролюються досі «групою Кисельова»). Засновником ТОВ «Спектр» виступає хтось Салават Башаров, а основна діяльність, що приносить фінансовий результат, схоже - той самий повернення ПДВ.

Нарешті, ще одна визначна особа - засновником відразу декількох компаній (ТОВ «Савой», ТОВ «Рідні простори», ТОВ «Башпромекспорт» - їх бенефіціаром вважається Кисельов), через які за документами проходить продукція «Перспективи», є якийсь Андрій Строков.

Всі фірми, які ми досліджували, об'єднує не тільки фігура Кисельова, а й ту обставину, що кінцевим покупцем всієї продукції виступає швейцарська компанія NRM Aluminium Resources AG. Чи веде вона реальну виробничу діяльність, або це ще один посередник, з'ясувати поки не вдалося.

Важлива деталь: фінансові операції «групи адвоката» раніше в основному проходили через Центркомбанк. Але у нього у вересні 2016 року було відкликано ліцензію, а директор уфимського філії Олександр Потьомкін наклав на себе руки ще раніше, після серії перевірок кредитної установи з боку ЦБ. Зараз фірми, що займаються в Башкирії поверненням ПДВ при експорті вторинного алюмінію, працюють з Уралкапіталбанком, у якого в травні цього року РА «Експерт» відкликало кредитний рейтинг. Це не заважає банку кредитувати «Спектр» і «Акорд», причому обсяги кредитування значно більше, ніж «білий» бізнес цих компаній.

За словами наших співрозмовників відомо, що діяльність «групи адвоката» вже могла надаватися в поле зору башкирських силовиків. Відносно ряду фігурантів нібито велися оперативно-розшукові заходи, але слідчі органи республіки фактично спускали історію на гальмах. Жодна зі спроб порушити кримінальну справу за результатами дослідчої перевірки, мабуть, чи не виявилася результативною, хоча збиток для бюджету, за попередніми даними, оцінювався в 1,5 мільярда рублів.

Робота для чекістів?

Намагаючись пояснити цю суперечність, наші співрозмовники звертають увагу на високу рентабельність бізнесу (особливо його «сірої» складової, що дозволяє генерувати потоки готівки), і на включеність в групу Кисельова колишніх силовиків (а також, за деякими даними, мало не співробітників податкових органів) .

Пасивність башкирських правоохоронців насторожує, адже в практиці російських силовиків є гучні приклади розкриття і припинення схем по відшкодуванню ПДВ при експорті вторинного алюмінію. Так, Фонтанка » розповідала як в результаті спільної спецоперації ФСБ і Слідчого комітету вдалося виявити групу, лідером якої, як видно, був відомий підприємець Владислав Глумов. Схема була дуже популярна: реальним виробництвом і фізичними поставками займалася фірма «Базис», а ПДВ при поставках на адресу шотландської компанії TBS Enterprises осідав на ланцюжку фірм-посередників. За версією слідства, таким чином з бюджету було викрадено понад 3 мільярдів рублів. При цьому операція спецслужби була масштабною: слідчі дії проходили одночасно по 8 адресами тільки в Санкт-Петербурзі, а паралельно йшли в Самарі і Саранську.

Невже для того, щоб змусити діяти МВС Башкирії, потрібно залучати до розслідування цієї історії федеральне ФСБ. Не факт, що це в інтересах уфимских поліцейських, адже в такому випадку федералів швидше за все зацікавить не тільки фігура Кисельова, а весь ланцюжок осіб, які брали участь в цьому бізнесі.